Бухгалтерия Государственного учреждения базовая, релиз 1.0.36.2

Версия 1.0.36

Новое в версии 1.0.36

Внимание!

В текущем релизе БГУ 1.0.36 произошли изменения в плане счетов. В связи с этим, при обновлении конфигурации будет производиться реструктуризация регистра бухгалтерии. При наличии ошибок ссылочной целостности в регистре бухгалтерии реструктуризация может привести к усугублению этих проблем, что может выразиться в потере связей между операциями и аналитикой на счетах (потеря субконто у операций).

Поэтому перед проведением обновления рекомендуем выполнить тестирование базы!

План счетов ЕПСБУ

Приказом Минфина от 06.08.2015 № 124н внесены изменения в Единый план счетов бухгалтерского учета.

Соответствующие изменения внесены в План счетов ЕПСБУ:

• Изменено название счета 201 06 «Денежные средства учреждения на специальных счетах в кредитной организации»;
• Новый забалансовый счет 31 «Акции по номинальной стоимости».

В соответствии с п. 365 и п.367 Инструкции по применению Единого плана счетов, утвержденной приказом Минфина России от 01.12.2010 № 157н, в редакции приказа Минфина России от 06.08.2015 № 124н, далее – Инструкция № 157н, забалансовые счета 17 и 18 открываются к счету 021003000 "Расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам".

В План счетов ЕПСБУ программы добавлены новые забалансовые счета:

• 17.30 "Поступления расчетов с финансовым органом по наличным денежным средствам ";
• 18.30 "Выбытия расчетов с финансовым органом по наличным денежным средствам".

В целях приведения учета к требованиям Инструкции № 157н, а также обеспечения автоматизированного заполнения форм отчетности 0503737 "Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности", 0503127 "Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета" в программе принят следующий порядок формирования проводок по забалансовым счетам 17 и 18 в части отражения операций по перемещению денежных средств между счетами 201.00, 304.05 и счетом 210.03:

• по всем КФО, кроме 1 (бюджетные средства), при движении между счетами 201.11, 201.21, 201.13, 201.23, 201.27, 201.34, 210.03 применяются КЭК 510 по дебету и 610 по кредиту счета 17 (счет 18 не применяется);
• по КФО 1 (бюджетные средства) добавляются только проводки по счетам 17.30 и 18.30, дублирующие проводку по счетам 17 и 18, открытым к счету 1.201.00;
• по операциям оплаты товаров, работ, услуг с использованием дебетовой банковской карты, открытой к счету 40116, по счету 18.30 указываются КПС и КЭК, характеризующие произведенные выплаты (КЭК 200, 300).

Внимание!

Для приведения учета в соответствие с новыми требованиями Инструкции № 157н требуется внести изменения в платежно-расчетные документы и бухгалтерские операции, формирующие проводки по счету 210.03, и перепровести их.

Для выполнения этих действий в состав дистрибутива обновления входит обработка PDActual_21003.epf, которая выполнит все необходимые действия в части платежно-расчетных документов. 

В документы «Операция бухгалтерская», выполняющие движения по счету 210.03, изменения следует внести самостоятельно.

Документы и поставляемые типовые операции, в которые внесены изменения:

• Приходный кассовый ордер
  • Поступление наличных д/с со счета № 40116 (210 03);
  • Поступление наличных д/с со счета № 40116 во временное распоряжение (210 03);
  • Прочие поступления наличных д/с;
• Расходный кассовый ордер
  • Сдача наличных д/с на счет № 40116 (210 03);
  • Сдача наличных д/с во временном распоряжении на счет № 40116 (210 03);
  • Прочие выбытия наличных д/с;
• Заявка на наличные, Заявка на наличные (банковская карта)
• Кассовое поступление
  • Поступление наличных в счет доходов от реализации (210 03);
  • Поступление наличных в счет восстановления расходов (210 03);
  • Поступление наличных в счет средств во временном распоряжении  (3 210 03);
  • Прочие поступления;
• Кассовое выбытие и Платежное поручение
  • Перечисление средств на счет № 40116 (210 03);
  • Прочие перечисления.

Учет НДС

Новые отчеты «Реестр счетов-фактур выданных», «Реестр счетов-фактур полученных»

Позволяют формировать реестры счетов-фактур выданных (полученных) для сверки с контрагентами.

Примечание.

Отчеты не содержит средств для проведения автоматической сверки счетов-фактур.

Документ "Исправительный счет-фактура полученный"

В табличную часть документа добавлен реквизит "Процент НДС к вычету до изменения". Это позволяет использовать исправительный счет-фактуру для отражения изменения суммы НДС по счету-фактуре, принимаемой к вычету или восстановленной в бюджет, в случае ошибки определения процента НДС, принимаемого к вычету (процент, определяемый согласно п.4, ст.170 НК РФ) за прошлый период.

Учет эквайринговых операций

Новый документ «Эквайринговая операция»

Предназначен для отражения в бухгалтерском и налоговом учете эквайринговых операций - операций оплаты покупателями услуг (работ, товаров) платежными картами и возврата оплаты платежными картами в соответствии с федеральным законом от 05.05.2014 N 112-ФЗ (меню «Касса - Эквайринг - Эквайринговая операция» главного меню программы».

При проведении документа формируются бухгалтерские записи по отражению оплаты покупателя (возврату оплаты покупателю), начислению доходов, а также по отражению расчетов с банком по удерживаемой комиссии за проведение платежа; по принятию обязательств, в том числе денежных, по услуге банка по проведению платежа; отражению исполнения плана доходов. См. Справку к документу.

Новый справочник "Параметры договора и операций эквайринга"

Предназначен для формирования шаблонов операций для автоматического заполнения документа «Эквайринговая операция».

В справочнике хранятся:

• данные о тарифах услуг эквайера,
• список эквайринговых терминалов, согласно договору эквайринга,
• параметры, определяющие порядок учета комиссии эквайера, обязательств перед эквайером, и настройки учета расходов по услугам эквайера.

См. Справку к справочнику.

Новый справочник "Виды платежных карт"

В справочнике хранятся данные о видах платежных карт, используемых при расчетах платежными картами согласно договору эквайринга.

Новый справочник "Эквайринговые терминалы"

В справочнике хранятся данные об эквайринговых терминалах и оборудовании для печати слип-чеков, использующихся в учреждении. На текущий момент используется только как дополнительная информация об оплате, с целью обеспечения возможности получения данных о проведенных эквайринговых операциях в разрезе терминалов.

Новый отчет «Эквайринговые операции за период»

Предназначен- для получения информации о проведенных эквайринговых операциях за период. См. Справку к отчету.

Другие изменения

Учет основных средств

Добавлена инвентарная карточка группового учета 0504032 по форме согласно Приказу 52н.

В формах 0504104 «Акт списания нефинансовых активов» и 0504105 «Акт списания транспортных средств» добавлен вывод "Приложения". Оптимизированы запросы по формированию печатных форм.

Документ "Безвозмездное поступление НПА"

В форме документа добавлена закладка «Члены комиссии» и реквизиты для указания сведений об акте для вывода в печатную форму акта 0504101.

Добавлена возможность сохранения печатных форм с привязкой к документу (новая закладка «Сохраненные формы»).

Документ "Ввод истории капремонта и модернизации"

В документе на закладке "Кап. ремонт" добавлены колонки даты, номера и срока использования гарантийного талона («Номер ГТ», «Дата ГТ» и «Срок действия ГТ»).

Кассовые документы

Добавлен запрет на редактирование денежных и фондовых кассовых ордеров, которые вошли в проведенные документы «Отчет кассира».

Документ "Расшифровка внесенных через банкомат наличных денежных средств"

Добавлен вывод номера документа в  печатной форме "Расшифровка (ф. 0531251)".

Документы по открытию, закрытию и переоформлению лицевых счетов

Обновлены печатные формы документов "Заявление на открытие лицевого счета", "Заявление на закрытие лицевого счета", "Заявление на переоформление лицевого счета" согласно Приказу Казначейства России от 29.12.2012 N 24н (ред. от 29.12.2014) "О Порядке открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства" (Зарегистрировано в Минюсте России 17.04.2013 N 28164).

Документы по учету материалов

В формы списков документов "Реализация материалов" и "Списание материалов" выведена колонка "Комментарий".

Документ "Инвентаризация расчетов"

Заполнение документа приведено к правилам заполнения регламентированной формы 0503769 "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения".

• остатки по активным счетам расчетов отражаются в дебиторской задолженности (кредитовый остаток с минусом);
• остатки по пассивным счетам отражаются в кредиторской задолженности (дебетовый остаток с минусом);
• дебетовый остаток по активно-пассивным счетам показывается в дебеторской задолженности, кредитовый - в кредиторской.

Примечание.

Остатки расчетов рассчитываются в разрезе контрагентов. Пересортица расчетов по договорам в документе не отражается.

Документ «Извещение»

Оптимизирована процедура формирования печатной формы извещения. В больших базах форма формировалась долго.

Журнал документов "Журнал операций"

В журнал документов "Журнал операций" добавлены документы:

• "Акт о результатах инвентаризации";
• "Ведомость расхождений по результатам инвентаризации";
• "Расчет компенсации родительской платы";
• "Табель учета посещаемости детей".

Справочник "Ставки оплаты"

Справочник сделан иерархическим.

Отчет «Сводные данные об исполнении бюджета ПБС»

В типовые настройки отчета добавлены две новые колонки «за счет ассигнований» и «за счет ЛБО» в группу «Принимаемые обязательства».

Примечание.

Чтобы новые колонки появились в отчете необходимо сформировать отчет по типовой настройке. На панели настроек отчета нажать на кнопку с изображением рожкового ключа. В открывшейся форме настроек по кнопке с изображением шестеренки перейти к списку типовых настроек. Выбрать одну из них, и сформировать отчет.

Отчет "Книга учета МЦ, оплаченных в централизованном порядке"

В отчет добавлена возможность отбора по НФА.

Регламентированная бухгалтерская отчетность

Реализована поддержка использования общих произвольных классификаторов для разных видов аналитики отчета.

В поставке обновлены комплекты форм бухгалтерской отчетности, установленных приказами Минфина России:

от 28.12.2010 № 191н – 2.0.43.2 – файл statrep191N.repx,

Внимание!

При обновлении конфигурации комплекты бухгалтерской отчетности (файлы statrep191N.repx, statrep33N.repx, statrep143N.repx) не обновляются. Комплекты надо загрузить в справочник «Виды отчетов» (кнопка «Загрузка комплектов отчетности»).

Описания изменений включены в комплекты. Информацию о версии комплекта бухгалтерской отчетности и изменениях в версии можно получить по кнопке «i» в форме «Регламентированная бухгалтерская отчетность».

Регламентированная налоговая отчетность

Расширение номенклатуры форм регламентированной отчетности

В состав форм регламентированной отчетности добавлены:

• Отчет об использовании сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний (рекомендован письмом ФСС РФ от 02.07.2015 № 02-09-11/16-10779). Отчет  применяется с 02.07.2015;
• Отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации (утвержден Постановлением Правительства РФ от 25.07.2015 № 761). Форма применяется начиная с отчетности за 3 квартал 2015 года;

Внимание!

В связи с отсутствием утвержденного формата представления в электронном виде, отчет не имеет возможности выгрузки в файл электронного представления и печати машиночитаемого бланка с двухмерным штрихкодом PDF417.

• форма статистики № П-6 "Сведения о финансовых вложениях" (утверждена приказом Росстата от 22.07.2015 № 336). Форма применяется начиная с отчета за 1 квартал 2016 года;
• форма статистики № П-3 "Сведения о финансовом состоянии организации" (утверждена приказом Росстата от 22.07.2015 № 336). Форма применяется начиная с отчета за январь 2016 года;
• форма статистики № ДАФЛ "Обследование деловой активности организации, осуществляющей деятельность в сфере финансового лизинга" (утверждена приказом Росстата от 17.07.2015 № 327). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 2-ГС (ГЗ) "Сведения о дополнительном профессиональном образовании федеральных государственных гражданских служащих и государственных гражданских служащих субъектов Российской федерации" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 1-Т (условия труда) "Сведения о состоянии условий труда и компенсациях за работу во вредных и (или) опасных условиях труда" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 2-МС "Сведения о дополнительном профессиональном образовании муниципальных служащих" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 1-технология "Сведения о создании и использовании передовых производственных технологий" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 3-информ "Сведения об использовании информационных и коммуникационных технологий и производстве вычислительной техники, программного обеспечения и оказания услуг в этих сферах" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 3-Ф "Сведения о просроченной задолженности по заработной плате" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за январь 2016 года;
• форма статистики № 2-наука (краткая) "Сведения о выполнении научных исследований и разработок" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 1 квартал 2016 года;
• форма статистики № 1-Т (ГМС) "Сведения о численности и оплате труда работников государственных органов и органов местного самоуправления по категориям персонала" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 1 квартал 2016 года;
• форма статистики № 1-ТР (автотранспорт)-год "Сведения об автотранспорте и о протяженности автодорог необщего пользования" (утверждена приказом Росстата от 18.08.2015 № 378). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 65-автотранс "Сведения о деятельности автомобильного транспорта" (утверждена приказом Росстата от 18.08.2015 № 378). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 1-автотранс (срочная) "Сведения о работе пассажирского автомобильного транспорта" (утверждена приказом Росстата от 18.08.2015 № 378). Форма применяется начиная с отчета за январь 2016 года;
• форма статистики № 2-МП инновация "Сведения о технологических инновациях малого предприятия" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № 85-К "Сведения о деятельности дошкольного образовательного учреждения" (утверждена приказом Росстата от 03.08.2015 № 357). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики № П-1 "Сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг" (утверждена приказом Росстата от 15.07.2015 № 320). Форма применяется начиная с отчета за январь 2016 года;
• форма статистики № 1-МО "Сведения об объектах инфраструктуры муниципального образования" (утверждена приказом Росстата от 24.07.2015 № 343). Форма применяется начиная с отчета за 2015 год;
• форма статистики Приложение № 3 к форме П-1 "Сведения об объеме платных услуг населению по видам" (утверждена приказом Росстата от 26.08.2015 № 390). Форма применяется начиная с отчета за январь 2016 года;
• форма статистики № П-5 (м) "Основные сведения о деятельности организации" (утверждена приказом Росстата от 26.08.2015 № 390). Форма применяется начиная с отчета за 1 квартал 2016 года;
• форма статистики № ИЖС "Сведения о построенных населением жилых домах" (утверждена приказом Росстата от 17.07.2015 № 327). Форма применяется начиная с отчета за январь 2016 года;
• форма статистики № 1-квотирование "Сведения о выполнении установленной квоты и движении денежных средств" (утверждена приказом Департамента труда и занятости населения города Москвы от 20.07.2015 № 385). Форма применяется начиная с отчета за 3 квартал 2015 года;
• форма статистики № 9-КС "Сведения о ценах на приобретенные основные строительные материалы, детали и конструкции" (утверждена приказом Росстата от 09.09.2015 № 417). Форма применяется начиная с отчета за январь 2016 года;
• форма статистики № 1-СХ-цены "Сведения о ценах производителей сельскохозяйственной продукции" (утверждена приказом Росстата от 22.07.2015 № 336). Форма применяется начиная с отчета за январь 2016 года.

Методические изменения

В классификатор отходов, используемый при заполнении Раздела 4 Расчета платы за негативное воздействие на окружающую среду (утвержден приказом Ростехнадзора от 05.04.2007 № 204 (в редакции приказа Ростехнадзора от 27.03.2008 № 182)), внесены изменения в соответствии с Росприроднадзора от 20.07.2015 № 585 .

В декларации об объеме производства, оборота и (или) использования этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, об использовании производственных мощностей, утвержденные Постановлением Правительства РФ от 27.03.2014 № 236, внесены изменения в соответствии с приказом Росалкогольрегулирования от 23 июня 2015 г. № 169.

Изменения в электронном представлении форм регламентированной отчетности

В формы деклараций об объеме производства, оборота и (или) использования этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, об использовании производственных мощностей внесены изменения в соответствии с Информационным сообщением о порядке отражения в декларациях сведений о производителе/импортере в отношении организаций Кыргызской Республики (опубликовано на сайте Росалкогольрегулирования здесь http://fsrar.ru/news/view?id=1235): добавлена возможность указания четырнадцатизначного идентификационного налогового номера организации - производителя (импортера) Кыргызской Республики.

В электронное представление деклараций об объеме производства, оборота и (или) использования этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, об использовании производственных мощностей внесены изменения в соответствии с новыми схемами, опубликованными на сайте Росалкогольрегулирования здесьhttp://www.fsrar.ru/legalacts/base/orders/prikaz-198 .

Изменения в механизме документооборота с контролирующими органами

Расширен перечень документов, направляемых инспекцией налогоплательщику в электронном виде, в соответствии с приказом ФНС России от 15.04.2015 N ММВ-7-2/149@.

Список дополнен, например, актом налоговой проверки, требованием о представлении пояснений, решением о принятии обеспечительных мер и постановлением о назначении экспертизы.

Для абонентов 1С-Отчетности реализована возможность отправки отчетности в Росприроднадзор через специализированный сервис спецоператора связи (ранее отправка производилась без посредничества спецоператора).

Обмен с казначейскими системами и учреждениями банка

Реализована возможность импорта нескольких подтверждающих документов для "Сводной заявки на кассовый расход".

Обновлены форматы обмена с казначейскими системами (файлы OFK.xml, oldOFK.xml).

Внимание!

При обновлении конфигурации форматы не обновляются. Файл OFK.xml следует загрузить в справочник «Типы форматов обмена» (кнопка «Загрузить форматы» на закладке «Форматы обмена» формы "Обмен с казначейскими и банковскими системами").

В открывшемся окне "Помощника загрузки и обновления форматов" указать источник загрузки – "Папка на этом компьютере или компьютере в локальной сети" и далее следовать указаниям программы.

Обмен с ГИС ГМП, ИС РНиП, ИС УНП

Обновлены форматы обмена с ГИС ГМП:

• по форматам версии 1.16 - файл GIS GMP 1.16.xml;
• по форматам версии 1.15 - файл GIS GMP.xml.